來源：華文社會(huì)責(zé)任

在全球氣候變化和環(huán)境問題日益嚴(yán)峻的背景下,，可持續(xù)發(fā)展和ESG轉(zhuǎn)型成為商業(yè)銀行的“必修課”,。

作為國內(nèi)頭部城商行，北京銀行積極貫徹“雙碳”戰(zhàn)略,，踐行ESG發(fā)展理念,，全面升級(jí)綠色金融戰(zhàn)略布局，彰顯出京行的責(zé)任與擔(dān)當(dāng),。不過,，多張監(jiān)管罰單暴露出北京銀行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、客戶分類不準(zhǔn)等問題,，降低了北京銀行ESG指標(biāo)的可信度,。

自2020年9月中國提出“雙碳”戰(zhàn)略以來，北京銀行已經(jīng)連續(xù)三年披露ESG報(bào)告,，并把ESG理念深度融入全行發(fā)展戰(zhàn)略,，將原“董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)”更名為“董事會(huì)戰(zhàn)略及社會(huì)責(zé)任（ESG）委員會(huì)”。2022年9月，北京銀行還加入聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議組織,，正式簽署聯(lián)合國《負(fù)責(zé)任銀行原則》（PRB）,，并編制發(fā)布了首份《環(huán)境信息披露報(bào)告》,。

北京銀行在“十四五”時(shí)期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃明確提出，全力打造綠色金融全面領(lǐng)先的城市商業(yè)銀行的工作目標(biāo)。

從具體的落地情況來看，北京銀行推出了“綠融+”綠色金融服務(wù)品牌,，圍繞“綠融貸”“綠融債”“綠融鏈”“綠融家”四大系列產(chǎn)品與服務(wù),，打造出涵蓋綠色貸款、綠色債券,、綠色供應(yīng)鏈、綠色金融生態(tài)圈在內(nèi)的點(diǎn),、線,、面相結(jié)合的立體化服務(wù)體系。

2023年,，北京銀行綠色信貸增勢(shì)迅猛,，年末綠色貸款余額1560.47億元，較年初新增457.44億元，增幅41.47%,。截至2024年一季度末,，北京銀行的綠色貸款余額1799億元,，較年初增長(zhǎng)15.4%,。

在科技金融領(lǐng)域里,，北京銀行累計(jì)為4.4萬家科技型中小微企業(yè)提供超萬億元信貸支持,。截至2024年一季度末，北京銀行科技金融余額3,055億元，較年初增長(zhǎng)17.8%,；累計(jì)發(fā)行18筆科創(chuàng)票據(jù),，金額突破105億元,。

在普惠金融方面,，北京銀行自2018 年以來普惠貸款保持年均30%的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，截至2024年一季度末,，普惠金融貸款余額2703.75億元，較年初增長(zhǎng)11.68%,。

由此來看,，近年來北京銀行綠色金融,、科技金融,、普惠金融均取得了長(zhǎng)足的發(fā)展,。然而,，在這些亮眼的數(shù)據(jù)背后也存在瑕疵,。

2023年6月，北京銀行曾因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)劃型不準(zhǔn)確,、資產(chǎn)分類不真實(shí),、向不具有借款資質(zhì)的借款人發(fā)放經(jīng)營(yíng)性貸款等十四項(xiàng)違規(guī),，被北京銀保監(jiān)局罰款4830萬元,。

天價(jià)罰單暴露出事態(tài)的嚴(yán)重性,，該罰單第一條違規(guī)事項(xiàng)便是小微企業(yè)劃型不準(zhǔn)確,，而客戶類型劃分不準(zhǔn)確,，勢(shì)必會(huì)影響后續(xù)信貸數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),，尤其是小微企業(yè)的劃型會(huì)直接影響到普惠信貸和科創(chuàng)貸的數(shù)據(jù),。

在今年2月份，北京銀行就因?yàn)镋AST信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)漏報(bào)、EAST系統(tǒng)數(shù)據(jù)與客戶風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)不一致,、總行與分行匯總期末余額數(shù)據(jù)不一致、對(duì)公信貸分戶賬數(shù)據(jù)錯(cuò)報(bào)等10項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)被國家金融監(jiān)督管理總局北京監(jiān)管局罰款330萬元,。

這一系列罰單不僅暴露出北京銀行公司治理上的不足,，也讓其ESG指標(biāo)大打折扣。實(shí)際上,，監(jiān)管部門早已發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行信貸投放存在“水分”的情況,。

近期，審計(jì)署審計(jì)長(zhǎng)侯凱在報(bào)告2023年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況時(shí)提到,，部分金融機(jī)構(gòu)信貸數(shù)據(jù)不實(shí),，偏離服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)定位，其中有6家金融機(jī)構(gòu)將其他類貸款違規(guī)變?cè)鞛榭萍?、綠色,、涉農(nóng)等重點(diǎn)領(lǐng)域貸款，還涉及信貸投放虛增空轉(zhuǎn),。審計(jì)署還提到,，有4家銀行680.59億元名義上投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域的貸款被挪作他用或空轉(zhuǎn)套利。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹,，不少銀行為了完成普惠,、小微貸款等方面的監(jiān)管考核任務(wù)，與企業(yè)達(dá)成默契合作,，要求其與銀行在月末,、季末節(jié)點(diǎn)互相配合,，比如月末提款,，月初再“換掉”貸款，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)上的達(dá)標(biāo),。

這樣的做法顯然偏離了服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的定位,，金融機(jī)構(gòu)需要從對(duì)“量”的追求,，更多轉(zhuǎn)向?qū)Α百|(zhì)”的把控。

華文企業(yè)社會(huì)責(zé)任促進(jìn)中心提供學(xué)術(shù)支持