來源：證券日報

　　證券代碼：600360 證券簡稱：ST華微 公告編號：2024-024

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,，并對其內(nèi)容的真實性,、準確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　● 吉林華微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）股票于2024年5月14日,、5月15日,、5月16日連續(xù)三個交易日收盤價格跌幅偏離值累計超過12%，屬于《上海證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定的股票交易異常波動情形,。

　　● 經(jīng)公司自查并向公司控股股東上海鵬盛科技實業(yè)有限公司（以下簡稱上海鵬盛）及實際控制人曾濤先生詢問,，截至本公告披露日，不存在涉及公司的應(yīng)披露而未披露的重大信息或重大事項,。

　　● 公司2023年度財務(wù)報告,、內(nèi)部控制分別被出具了保留意見的審計報告和否定意見的內(nèi)控審計報告，具體非標準審計意見涉及事項為：截止2023年12月31日,，公司在建工程賬面余額中部分供應(yīng)商存在未結(jié)算余額為50,351.30萬元,、其他非流動資產(chǎn)賬面余額中包含2023年公司向供應(yīng)商退回設(shè)備未收回的采購款及公司歷年支付且尚無明確到貨計劃的采購款項共計98,084.40萬元。具體內(nèi)容詳見公司于2024年4月30日披露的相關(guān)公告,。

　　● 公司因最近一個會計年度內(nèi)部控制被出具否定意見的審計報告,觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》實施其他風(fēng)險警示的相關(guān)規(guī)定,，公司已于2024年5月6日起被實施其他風(fēng)險警示。敬請廣大投資者注意二級市場交易風(fēng)險,，理性決策,，審慎投資。

　　● 公司于2024年5月16日收到中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）出具的《立案告知書》（證監(jiān)立案字0202024001號）,，立案告知書內(nèi)容為：“因你公司涉嫌信息披露違法違規(guī),，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī),，2024年5月16日，我會決定對你/你單位立案,?！?/p>

　　一、股票交易異常波動的具體情況

　　公司股票于2024年5月14日,、5月15日,、5月16日連續(xù)三個交易日內(nèi)收盤價格跌幅偏離值累計超過12%，屬于《上海證券交易所交易規(guī)則》規(guī)定的股票交易異常波動情形,。

　　二,、公司關(guān)注并核實的相關(guān)情況

　　（一）生產(chǎn)經(jīng)營情況

　　經(jīng)公司自查,，公司目前生產(chǎn)經(jīng)營活動正常,，市場環(huán)境、行業(yè)政策未發(fā)生重大變化,，內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營秩序一切正常,。公司已于2024年4月30日披露了《吉林華微電子股份有限公司2024年第一季度報告》，公司2024年第一季度營業(yè)收入,、歸屬于上市公司股東的凈利潤分別為4.96億元,、1,555.30萬元，與上年同期相比分別增長了20.10%,、198.27%,。

　　公司第八屆董事會、監(jiān)事會任期將屆滿,，公司將于2023年年度股東大會完成換屆工作,。公司2023年度財務(wù)報告、內(nèi)部控制分別被出具了保留意見的審計報告和否定意見的內(nèi)控審計報告,，在此背景下公司對董事做適當?shù)恼{(diào)整,，有利于積極應(yīng)對、主動處理,、徹底解決歷史問題,，從而進一步優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，滿足公司發(fā)展的需要,。

　　（二）重大事項情況

　　經(jīng)公司自查,，并向公司控股股東上海鵬盛及實際控制人曾濤先生詢問確認,，截至本公告披露日，除公司在指定媒體已公開披露的信息外,，公司,、公司控股股東上海鵬盛及實際控制人曾濤先生均不存在影響公司股票交易異常波動的重大事項,，亦均不存在其他關(guān)于公司應(yīng)披露而未披露的重大信息，包括但不限于籌劃涉及公司的重大資產(chǎn)重組,、股份發(fā)行,、重大交易類事項、業(yè)務(wù)重組,、股份回購,、股權(quán)激勵、破產(chǎn)重整,、重大業(yè)務(wù)合作,、引進戰(zhàn)略投資者等重大事項。

　?。ㄈ┟襟w報道,、市場傳聞、熱點概念情況

　　公司發(fā)現(xiàn)近期網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)部分文章涉及董事會換屆,、內(nèi)控否定意見中可疑賬目等事項,，特做如下說明：

　　公司已于2023年年度報告披露后，成立了專項自查領(lǐng)導(dǎo)小組,，并聘請第三方專業(yè)審計機構(gòu),，就公司2023年度非標審計報告涉及的事項全面開展自查工作。

　　在公司自查工作期間,，公司將加強與監(jiān)管部門的溝通與聯(lián)系,，認真落實各項規(guī)范措施，更好地維護和保障投資者權(quán)益,，并嚴格按照法律,、法規(guī)以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)范性文件的要求，對相關(guān)進展情況及時履行信息披露義務(wù),。

　?。ㄋ模┢渌蓛r敏感信息

　　經(jīng)公司核實，未發(fā)現(xiàn)公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員、控股股東及其一致行動人在公司股票異常波動期間買賣公司股票的情形,；公司未發(fā)現(xiàn)其他可能對公司股價產(chǎn)生較大影響的重大事件,。

　　三、董事會聲明及相關(guān)方承諾

　　公司董事會確認,，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定,，公司目前不存在應(yīng)披露而未披露的事項或與該等事項有關(guān)的籌劃、商談、意向,、協(xié)議等,，董事會也未獲悉根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定應(yīng)披露而未披露的、對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的信息,，公司前期披露的信息不存在需要更正,、補充之處。

　　四,、相關(guān)風(fēng)險提示

　　公司因最近一個會計年度內(nèi)部控制被出具否定意見的審計報告,觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》實施其他風(fēng)險警示的相關(guān)規(guī)定,，公司已于2024年5月6日起被實施其他風(fēng)險警示，敬請廣大投資者注意二級市場交易風(fēng)險,，理性決策,，審慎投資。

　　公司于2024年5月16日收到中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）出具的《立案告知書》（證監(jiān)立案字0202024001號）,，立案告知書內(nèi)容為：“因你公司涉嫌信息披露違法違規(guī),，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，2024年5月16日,，我會決定對你/你單位立案,。”相關(guān)內(nèi)容詳見公司于同日披露的《吉林華微電子股份有限公司關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案告知書的公告》（公告編號：2024-025）,。

　　公司指定的信息披露網(wǎng)站為上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）,，指定的信息披露報刊為《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》及《證券日報》，公司所有公開披露的信息均以公司在上述指定網(wǎng)站,、報刊刊登的公告為準,，公司將按照有關(guān)法律法規(guī)要求，認真履行信息披露義務(wù),，及時,、準確做好信息披露工作。

　　特此公告,。

　　吉林華微電子股份有限公司

　　董事會

　　2024年5月17日

　　證券代碼：600360 證券簡稱：ST華微 公告編號：2024-025

　　吉林華微電子股份有限公司

　　關(guān)于收到中國證券監(jiān)督管理委員會立案

　　告知書的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性,、準確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任,。

　　吉林華微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2024年5月16日收到中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）的《立案告知書》（證監(jiān)立案字0202024001號），因公司涉嫌信息披露違法違規(guī),，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī),，證監(jiān)會決定對公司立案?！?/p>

　　本次立案調(diào)查期間,，公司將積極配合中國證監(jiān)會的調(diào)查工作，嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前,，公司生產(chǎn)經(jīng)營情況一切正常，上述事項不會對公司的正常經(jīng)營活動構(gòu)成影響,。

　　公司指定的信息披露網(wǎng)站為上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）,，指定的信息披露報刊為《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》及《證券日報》，公司所有公開披露的信息均以公司在上述指定網(wǎng)站,、報刊刊登的公告為準,，公司將按照有關(guān)法律法規(guī)要求，認真履行信息披露義務(wù),，及時,、準確做好信息披露工作。

　　特此公告,。

　　吉林華微電子股份有限公司

　　董事會

　　2024年5月17日

　　證券代碼：600360 證券簡稱：ST華微 公告編號：2024-026

　　吉林華微電子股份有限公司

　　關(guān)于收到上海證券交易所

　　對公司2023年年度報告的信息披露監(jiān)管問詢函的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性,、準確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任,。

　　吉林華微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2024年5月16日收到上海證券交易所下發(fā)的《關(guān)于吉林華微電子股份有限公司2023年年度報告的信息披露監(jiān)管問詢函》（上證公函【2024】0542號，以下簡稱《問詢函》）,，根據(jù)上海證券交易所相關(guān)規(guī)定,，現(xiàn)將《問詢函》內(nèi)容公告如下：

　　吉林華微電子股份有限公司:

　　依據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號-年度報告的內(nèi)容與格式》(以下簡稱《格式準則第2號》)《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第3號–行業(yè)信息披露》(以下簡稱《監(jiān)管指引第3號》)等規(guī)則的要求，經(jīng)對你公司2023年年度報告事后審核,，根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第13.1.1條的規(guī)定,，請你公司補充披露下述信息。

　　1.年報顯示,，公司2023年財務(wù)報告和內(nèi)控報告分別被出具保留意見,、否定意見的審計報告(以下合稱非標審計意見)，系因公司在建工程賬面余額中未結(jié)算款項5.04億元,、其他非流動資產(chǎn)賬面余額中包含以前年度支付在內(nèi)的9.81億元采購款等合計高達14.84億元支付款項商業(yè)實質(zhì)存疑,。自2019年起，公司購建固定資產(chǎn),、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金快速增加,，至2023年累計高達34.79億元，前期公司回復(fù)我部相關(guān)監(jiān)管問詢稱,，因商業(yè)秘密無法披露長期資產(chǎn)支出,、預(yù)付設(shè)備款等支付款項主要流入方名稱及基本信息。

　　請公司補充披露：（1）非標審計意見所涉款項的具體情況,，包括收款方的名稱,、成立時間、注冊資本、主營業(yè)務(wù),、與公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系等基本信息,，以及交易內(nèi)容、付款金額,、付款時間,、內(nèi)部審批流程及具體經(jīng)手人，明確說明上述款項是否直接或最終流向關(guān)聯(lián)方,，是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用,；(2)相關(guān)款項的回款安排，公司已采取和擬采取的回款措施,，明確預(yù)計收回的具體時間,，是否存在不能收回的風(fēng)險，如是,，請充分提示風(fēng)險,；(3)結(jié)合相關(guān)事項對公司及投資者權(quán)益影響的重大性，說明前期以商業(yè)秘密為由不披露相關(guān)信息是否屬于濫用信息披露豁免規(guī)則,，相關(guān)理由是否真實,，如公司仍無法披露，應(yīng)當充分說明理由及合理性,。請獨立董事發(fā)表意見,，請年審會計師對問題(1)發(fā)表意見。

　　2.年報及前期公告顯示,，2019年以來公司在建工程期末賬面價值快速增長,2021年末最高達19.16億元,較2018年末增長410.93%,。2019年至2023年,在建工程轉(zhuǎn)固金額分別為0.04億元、1.63億元4.40億元,、7.12億元,、3.46億元，自2020年起快速增長,，累計轉(zhuǎn)固金額約16.65億元,。2023年末，公司在建工程賬面價值10.62億元,，同比減少約5億元,、降幅32.01%，主要系轉(zhuǎn)固及設(shè)備退換貨所致,。

　　請公司補充披露:(1)2019年至2023年在建工程涉及設(shè)備退換貨的具體情況,，包括設(shè)備名稱、主要用途,、交易對手方及關(guān)聯(lián)關(guān)系交易價格,、貨款支付和收回時點,、設(shè)備收貨和退貨時點，結(jié)合協(xié)議安排說明發(fā)生大額退貨的原因及合理性,，相關(guān)支付款項是否存在流向關(guān)聯(lián)方的情形,，是否構(gòu)成非經(jīng)營性資金占用;(2)2020年至2023年在建工程轉(zhuǎn)固的具體情況，包括所涉固定資產(chǎn)名稱,、金額,、轉(zhuǎn)固時點、主要用途,、所在具體地址、轉(zhuǎn)固以來使用情況,、折舊和減值情況,；(3)結(jié)合上述問題以及行業(yè)發(fā)展趨勢、公司生產(chǎn)經(jīng)營情況,，說明自2019年以來在建工程快速增長的原因及合理性,，相關(guān)資產(chǎn)是否真實。請年審會計師發(fā)表意見,，請獨立董事對問題(1)發(fā)表意見,。

　　3.年報顯示，眾華會計師事務(wù)所對公司2023年財務(wù)報告,、內(nèi)部控制報告均出具非標意見,，主要系無法實施有效審計程序，未能就前述14.84億元相關(guān)支付款項商業(yè)實質(zhì)獲取充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)公司內(nèi)部控制制度未能得到有效執(zhí)行,、存在重大缺陷,。眾華會計師事務(wù)所自2014年至今持續(xù)擔(dān)任公司年審機構(gòu)，前期出具的審計報告均為標準無保留意見,。

　　請眾華會計師事務(wù)所補充披露:(1)針對非標審計意見涉及事項所采取的審計程序,、已獲得的審計證據(jù)，未能獲取審計證據(jù),、未采取或無法采取替代審計程序的原因,，未能實施有效審計程序的合理性;(2)前期針對非標意見所涉以前年度形成的相關(guān)款項采取的審計程序及獲取的審計證據(jù)，說明前期未能識別相關(guān)款項商業(yè)實質(zhì)存疑的原因及合理性,，結(jié)合所獲取審計意見的充分性和適當性說明出具標準無保留意見的審計報告是否符合相關(guān)準則規(guī)定,。

　　4.年報及相關(guān)公告顯示，公司主營功率半導(dǎo)體器件設(shè)計生產(chǎn)與銷售,，2023年實現(xiàn)營業(yè)收入17.17億元,，毛利率23.64%，同比增加2.44個百分點,與同行業(yè)公司毛利率變動趨勢相反,。2024年一季度,公司實現(xiàn)營業(yè)收入4.96億元,，同比增長20.10%,，扣非前后歸母凈利潤分別為1555.30萬元、1116.27萬元,同比增長分別高達198.27%,、130.90%,，主要系公司銷售訂單增加，但當期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-4.94億元,，同比由正轉(zhuǎn)負,，主要系銷售商品收到的現(xiàn)金減少。

　　請公司補充披露:(1)結(jié)合市場供需及競爭格局,、產(chǎn)品結(jié)構(gòu),、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品銷量及市場占有率等變動情況以及公司產(chǎn)品的核心競爭力等,，說明2023年公司毛利率背離行業(yè)趨勢增長的原因及合理性,；(2)2024年一季度銷售收入前十名客戶的名稱、交易內(nèi)容,、交易金額,、貨物發(fā)出時點、回款安排,，并結(jié)合主要客戶,、同行業(yè)可比公司業(yè)績情況，說明公司業(yè)績大幅增長,、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比轉(zhuǎn)負的合理性,。請年審會計師發(fā)表意見。

　　5.就公司2023年年報非標審計意見所涉事項,，公司相關(guān)公告稱已成立專項自查組并聘請第三方專業(yè)審計機構(gòu),，就非標審計意見所涉事項全面開展自查工作。

　　請公司:(1)補充披露所聘請第三方審計機構(gòu)的基本信息,，包括名稱,、成立日期、組織形式,、注冊地址,、上市公司審計項目經(jīng)驗、項目人員組成情況,、機構(gòu)及項目人員近三年誠信記錄等,；(2)補充披露公司自查工作的具體安排，包括專項自查組人員構(gòu)成,、已采取和擬采取的具體措施,、目前已取得的進展、完成自查的具體時間和工作的主要計劃節(jié)點,，并按規(guī)定及時就進展情況履行信息披露義務(wù),；(3)本著對投資者負責(zé)的態(tài)度,，盡快召開投資者說明會，就年報非標審計意見所涉事項及投資者關(guān)注的其他事項進行充分說明,，做好與投資者的溝通工作,，充分保障投資者知情權(quán)等合法權(quán)益。請公司審計委員會就問題(1)(2)發(fā)表意見,。

　　針對前述問題,，公司依據(jù)《格式準則第2號》以及《監(jiān)管指引第3號》等規(guī)定要求，認為不適用或因特殊原因確實不便披露的,，應(yīng)當具體說明無法披露的原因及合理性,。

　　請你公司收到本函件后立即披露，并在10個交易日內(nèi)書面回復(fù)我部并履行信息披露義務(wù),，同時按要求對定期報告作相應(yīng)修訂和披露,。

　　特此公告。

　　吉林華微電子股份有限公司

　　董事會

　　2024年5月17日