張煒在商業(yè)銀行2023年凈利潤增幅較上年收縮的背景下,，部分中小銀行業(yè)績波動增大,，有的盈利較上年同期銳減九成,，有的盈利創(chuàng)出近5年來的新低,。與A股上市銀行的穩(wěn)健增長相比,，在港上市的中小銀行業(yè)績波動較大，去年有多家銀行遭遇盈利下滑,。在港上市的廣州農(nóng)商銀行披露年報顯示,，2023年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入181.54億元，同比下降19.47%,；歸屬于母公司股東的凈利潤26.34億元,，同比下降24.56%?；仡^看前4年,，廣州農(nóng)商銀行2019年與2020年歸母凈利潤分別是75.20億元、50.81億元,。這意味著該行2023年業(yè)績跌至5年來的低谷,，較2019年下降了六成以上。據(jù)分析,，廣州農(nóng)商銀行2023年利潤下降主要原因包括：一是受LPR多次下調(diào),、存量房貸利率調(diào)整等政策因素影響，凈利息收入同比有所下降,；二是積極響應(yīng)國家政策導(dǎo)向,，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，主動減費(fèi)讓利,，減少部分中間業(yè)務(wù)收入,；三是堅持長遠(yuǎn)穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)采取多種方式化解風(fēng)險資產(chǎn),，通過增提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備以提高風(fēng)險抵御能力,。年報顯示，廣州農(nóng)商銀行2023年整體生息資產(chǎn)平均收益率較上年同期下降48個基點(diǎn)至3.51%,，凈利差較上年同期下降38個基點(diǎn)至1.33%,，凈利息收益率較上年同期下降30個基點(diǎn)至1.39%。再看在港上市的東莞農(nóng)商銀行,，2023年實(shí)現(xiàn)歸屬于本行股東的凈利潤51.61億元,，同比減少12.99%。據(jù)分析，該行盈利下滑主要是受市場利率維持下行趨勢,、政策引導(dǎo)金融持續(xù)讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素影響,，營業(yè)收入增長放緩，同時,，提高撥備計提力度增強(qiáng)風(fēng)險防御能力,。2023年，該行利息凈收入同比下降3.30%,，凈利息收益率下降0.25個百分點(diǎn),。引人注意的是，東莞農(nóng)商銀行2023年末不良貸款率為1.23%,，較上年末上升0.33個百分點(diǎn),。而在2020年末、2021年末及2022年末,，該行不良貸款率均低于1%,。其中，2020年末不良貸款率為0.82%,。與此同時,，東莞農(nóng)商銀行風(fēng)險抵補(bǔ)能力有所減弱，2023年末撥備覆蓋率為308.30%,，較上年末下降65.53個百分點(diǎn),。目前在港上市的中小銀行，主要是城商銀行與農(nóng)商銀行,。去年出現(xiàn)類似業(yè)績波動的中小銀行有多家,。例如，渤海銀行,、中原銀行,、江西銀行、盛京銀行等去年業(yè)績降幅均超過10%,。某在港上市的中小農(nóng)商銀行2023年業(yè)績降幅更是近九成,，不良貸款余額增幅超20%，其中2023年末零售貸款的不良率超過了5%,。相關(guān)分析認(rèn)為,，在港上市的中小銀行受到區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響較大，助力穩(wěn)增長,、落實(shí)紓困惠企、減費(fèi)讓利扶持實(shí)體,，疊加市場利率下行等因素導(dǎo)致凈利息收入下降,。中小銀行主要服務(wù)于中小微企業(yè)及“三農(nóng)”，受到經(jīng)濟(jì)下行的壓力大于大型銀行,。有的中小銀行解釋稱,，該行客戶群體中多數(shù)為中小微企業(yè),，批發(fā)和零售業(yè)及制造業(yè)在中小微企業(yè)客戶中占比較大，宏觀經(jīng)濟(jì)增長緩慢等因素對于易受經(jīng)濟(jì)形勢影響的中小微企業(yè)類客群的經(jīng)營發(fā)展帶來一定壓力,，加之當(dāng)前總體處于疫后恢復(fù)階段,，企業(yè)要恢復(fù)正常現(xiàn)金流仍需要一定時間,。不少中小銀行去年的業(yè)績受到不良貸款的影響較大,。由于區(qū)域內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營恢復(fù)不達(dá)預(yù)期，部分公司貸款客戶經(jīng)營困難,，現(xiàn)金流不足,，償債能力尚未恢復(fù)，以及部分個人貸款客戶還本付息能力尚未恢復(fù),，導(dǎo)致不良貸款率明顯反彈,。類似的業(yè)績波動現(xiàn)象，還出現(xiàn)在非上市的中小農(nóng)商行中,。某農(nóng)商銀行披露的2024年度同業(yè)存單發(fā)行計劃顯示,，該行2023年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入23.96億元，同比下降7.12%,；實(shí)現(xiàn)凈利潤7597.8萬元,，同比下降62.36%。在業(yè)績下滑的同時,，該行出現(xiàn)了不良貸款率反彈,。2023年末，該行不良貸款率為2.62%,，較上年末上升0.54個百分點(diǎn),。中誠信國際的評級報告認(rèn)為，該農(nóng)商銀行定位于服務(wù)“三農(nóng)”和中小微客戶,，近年來業(yè)務(wù)規(guī)模保持增長,，受經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，盈利資產(chǎn)增速有所放緩,。整體來看,，該農(nóng)商銀行存貸利差收窄壓力大，收入出現(xiàn)下滑,，同時貸款質(zhì)量下行加大撥備計提壓力,，凈利潤大幅下降。2024年宏觀經(jīng)濟(jì)的恢復(fù),，對具有順周期特征的銀行業(yè)構(gòu)成利好,。不過，去年業(yè)績波動較大的中小銀行盈利能力能否得到修復(fù)還有待觀察——一方面，凈息差收窄仍帶來壓力,；另一方面,，部分銀行的資產(chǎn)質(zhì)量改善還需要時間。有的中小農(nóng)商銀行去年年末房地產(chǎn)業(yè)貸款不良率較上年年末激增一倍,，不良資產(chǎn)清收處置的壓力較大,。